억대 연금 뭉칫돈…은퇴후 한꺼번에 찾을까? 나눠 받을까? [지갑을 불려드립니다]

억대 연금 뭉칫돈…은퇴후 한꺼번에 찾을까? 나눠 받을까? [지갑을 불려드립니다] 인출 방식 따라 세부담 달라일시금보다 분할수령이 유리세액공제 여부·퇴직금 등연금 재원별 과세 방식 차이연금수령한도 초과하면퇴직소득세 감면 혜택 제한퇴직금·개인 계좌 분리해야 은퇴를 앞둔 A씨는 그동안 모은 연금 2억원을 어떻게 활용할지 고민하고 있다. 한꺼번에 찾아 생활비로 쓸지, 매달 일정 금액을 나눠 받을지 결정하지 못해서다. 어느 쪽을 선택하느냐에 따라 내야 할 세금이 달라진다는 이야기도 들었다. A씨의 고민은 은퇴를 준비하는 이들이라면 누구나 한 번쯤 마주할 문제다. 우리는 연금을 모으는 동안 세액공제와 수익률을 꼼꼼히 따지지만, 정작 은퇴 후 어떻게 꺼내 쓸지에 대해서는 상대적으로 관심이 적다. 그러나 연금은 잘 모으는 것만큼 잘 꺼내 쓰는 것도 중요하다. 인출 방식에 따라 실제 손에 쥐는 금액이 달라질 수 있기 때문이다. 그렇다면 우리는 어떤 기준으로 연금 인출 방식을 결정해야 할까. 이를 판단하려면 세 가지를 알아야 한다. 연금계좌에 담긴 돈의 성격과 연간 연금수령한도, 그리고 연 1500만원을 기준으로 달라지는 과세 방식이다. 먼저 연금계좌에 담긴 돈부터 살펴보자. 겉으로는 똑같은 돈처럼 보이지만 각각 다른 이름표가 붙어 있다. 세액공제를 받지 않은 납입금, 회사에서 받은 퇴직금, 세액공제를 받은 납입금과 운용수익이다. 세법에서는 이 돈들이 인출되는 순서까지 정해뒀다. 연금계좌에서 가장 먼저 인출되는 '세액공제를 받지 않은 납입금'은 어떤 형태로 인출하든지 상관없이 세금이 없다. 다음으로 '회사에서 받은 퇴직금'은 연금으로 받으면 퇴직소득세를 감면받는다. 감면율은 '실제 연금수령연차' 기준 10년 차까지 30%, 11~20년 차에는 40%, 21년 차부터는 50%다. 연금 외 수령하면 감면 혜택은 없다. 마지막으로 '세액공제를 받은 납입금'과 '운용수익'에는 연금으로 수령 시 나이에 따라 3.3~5.5%의 연금소득세가 적용된다. 반면 연금 외 수령 시에는 16.5%의 기타소득세가 부과되기 때문에 유의해야 한다. 그렇다면 원하는 만큼 연금으로 찾을 수 있을까? 여기서 알아야 할 개념이 '연금수령한도'다. 절세 혜택을 받으면서 한 해에 꺼낼 수 있는 연금액의 상한선이라고 보면 된다. 계산법은 간단하다. 연초 연금계좌의 평가금액을 '11에서 연금수령연차를 뺀 숫자'로 나눈 뒤 120%를 곱하면 된다. 예컨대 연금수령연차가 ...